Cara Terbaik Memasukkan Uang ke Bisnis Startup Anda



Cara Terbaik Menghasilkan Uang ke Bisnis Startup Anda

Anda memulai bisnis dan Anda perlu memasukkan uang ke bisnis ini - sebut saja "uang bibit" jika Anda mau. Apa cara terbaik untuk memperhitungkan uang itu? Haruskah itu pinjaman atau investasi?

Sekalipun Anda tidak perlu mendapatkan uang dari bank, Anda mungkin perlu memasukkan uang ke bisnis Anda sejak awal. Jika Anda membuka kemitraan atau perseroan terbatas (LLC), dalam kebanyakan kasus, Anda perlu memberikan kontribusi sebagai bagian dari bisnis Anda.

dalam hal ini, Anda akan melakukan investasi, bukan pinjaman.

Jadi, ini dia dengan cek di tangan dan pembukuan Anda berkata, "Bagaimana Anda ingin memesan ini? Apakah itu pinjaman? Atau investasi?" Ada konsekuensi pajak dan risiko untuk setiap kursus.

Meminjam Uang untuk Bisnis Anda

Anda pasti bisa meminjamkan uang ke bisnis Anda sehingga Anda menjadi pemberi pinjaman. Itu berarti Anda secara pribadi memberi uang kepada bisnis dalam bentuk pinjaman formal, dengan bunga. Pastikan persyaratan pinjaman tertulis sehingga Anda adalah transaksi dengan lengan panjang yang memisahkan Anda dari bisnis dengan jelas dan memasukkan semuanya secara tertulis - tingkat suku bunga pinjaman, bagaimana pinjaman akan dilunasi, dan konsekuensinya jika tidak ada pembayaran t dilunasi

Bunga atas pinjaman tersebut dikenakan pajak kepada Anda secara pribadi saat dilunasi. Pelunasan pokok tidak dikenakan pajak karena Anda telah membayar pajak di atasnya.

Berinvestasi Uang dalam Bisnis Anda

Jika Anda berinvestasi dalam bisnis Anda, Anda memasukkan uang ke ekuitas pemilik (laba ditahan di perusahaan).

Anda dapat mengambil uang itu kapan saja tanpa konsekuensi pajak, tetapi jika Anda mengambil keuntungan atau mendapatkan dividen, Anda membayar pajak keuntungan modal untuk pembayaran ini.

Resiko Setiap Opsi

Pinjaman Anda ke bisnis Anda membuat Anda menjadi kreditor, seperti bank atau bisnis lain yang harus Anda bayar. Jika bisnis tidak dapat membayar tagihannya, meminta dokumen pinjaman memasukkan Anda ke dalam kelompok kreditor dan memberi Anda kesempatan untuk mengembalikan sebagian uang Anda ke dalam proses kebangkrutan.

Kreditor datang sebelum investor masuk dalam daftar prioritas untuk kebangkrutan.

Jika Anda berinvestasi dalam bisnis Anda dan itu masuk ke dalam kebangkrutan likuidasi (Bab 7), Anda mungkin tidak akan mengembalikan uang Anda. Kreditor (orang-orang kepada siapa bisnis berutang uang) dibayar dulu.

Bagaimana Menghindari Masalah Pajak dengan Kontribusi Anda

Apakah Anda memutuskan untuk meminjamkan uang ke bisnis Anda atau melakukan investasi, bagaimana Anda memperlakukan ini untuk tujuan pajak adalah penting. Keputusan Pengadilan Pajak tahun 2008 menggambarkan masalah ini.

Dalam kasus ini, pemilik bisnis mengklaim bahwa dia telah membayar biaya untuk bisnisnya yang tidak dilunasi dan dia ingin mengklaim bahwa biaya tersebut sebagai piutang tak tertagih. Pengadilan Pajak mencatat dalam temuan fakta bahwa pemilik "tidak menuntut atau menerima pembayaran atas biaya yang dia bayar atas nama perusahaannya."Pengadilan Pajak juga mencatat bahwa pinjaman harus" timbul dari hubungan debitur-kreditor berdasarkan kewajiban yang sah dan dapat dilaksanakan untuk membayar uang tetap atau sejumlah yang dapat ditentukan. "Dengan kata lain, harus ada:

Dokumen tertulis yang menciptakan hubungan yang jelas antara pemilik bisnis (kreditur) dan bisnis (debitur)

  • Keterangan tentang jumlah yang dipinjamkan
  • Harapan yang jelas bahwa pembayaran kembali diharapkan, dan persyaratan dan ketentuan pelunasan tersebut, dan > Dan pernyataan konsekuensi yang jelas jika hutang tidak dilunasi.

  • Tidak ada ketentuan ini secara tertulis, tidak ada pinjaman, dan pembayaran tagihan bisnis bukan merupakan kewajiban dari pihak bisnis untuk membayar kembali pemiliknya. .
  • Bagaimana Pengadilan Pajak Memperlakukan Pembayaran Pemilik

Pengadilan pajak menemukan bahwa pembayaran pemilik adalah sumbangan modal dan bukan pinjaman, pemiliknya menginvestasikan lebih banyak uang dalam bisnis ini. tidak dianggap sebagai pendapatan usaha, dan jika pemilik mengambil investasinya, keuntungan modal harus dibayar pada penarikan tersebut. Jika Anda ingin meminjamkan uang ke bisnis Anda,

pastikan ada dokumen yang menetapkan persyaratan pinjaman, kewajiban pelunasan, dan denda untuk tidak melunasi. Mintalah seorang pengacara menyiapkan perjanjian pinjaman sehingga semua persyaratan yang diperlukan disertakan.

Kemudian, pastikan perusahaan membayar kembali hutangnya atau konsekuensi dari pembayaran tidak ditegakkan. Jika Anda ingin berinvestasi dalam bisnis Anda, hal yang sama juga berlaku: pastikan Anda membuat dokumen jejak kertas dan dokumen pemegang saham untuk membuktikan bahwa Anda sebenarnya adalah pemegang saham, termasuk nilai saham yang Anda beli dan perubahan nilai di atas waktu.

Jadi, bagaimana cara terbaik memasukkan uang ke bisnis Anda?

Itu tergantung pada pajak pribadi dan keadaan keuangan Anda. Apa pun yang Anda putuskan,

1. Diskusikan pilihan dengan profesional pajak dan penasihat hukum Anda,

2. Letakkan kesepakatan (loan atau capital contribution) secara tertulis, dan

3. Simpanlah catatan transaksi yang bagus dan pastikan sudah jelas bagaimana uang itu harus dipertanggungjawabkan dalam buku-buku bisnis.

Penafian:

Isi artikel ini dan semua konten di Situs ini, hanya ditujukan untuk informasi umum. Penulis bukan CPA, tax lawyer, atau Enrolled Agent. Setiap situasi bisnis spesifik, undang-undang perpajakan dan peraturan berubah dan masing-masing negara memiliki peraturan yang berbeda. Konsultasikan dengan profesional pajak Anda untuk informasi yang berkaitan dengan situasi spesifik Anda.

Sumber: Memo Pengadilan Pajak 2008-14 (dalam bentuk PDF).