Pemegang buku, Controller atau CFO - Siapa yang Anda Butuhkan?

Pemegang buku, Controller atau CFO - Siapa yang Anda Butuhkan?
Isi Artikel:
Pemilik bisnis sering menangani pembukuan mereka sendiri karena berbagai alasan termasuk rasa takut mendelegasikan informasi keuangan yang sensitif, menginginkan kontrol penuh dan menjaga biaya staf tetap ramping. Alasan itu, meski pasti berlaku untuk pemula dan operasi yang lebih kecil, tumbuh semakin tidak praktis seiring pertumbuhan bisnis Anda.

Pemilik bisnis sering menangani pembukuan mereka sendiri karena berbagai alasan termasuk rasa takut mendelegasikan informasi keuangan yang sensitif, menginginkan kontrol penuh dan menjaga biaya staf tetap ramping. Alasan itu, meski pasti berlaku untuk pemula dan operasi yang lebih kecil, tumbuh semakin tidak praktis seiring pertumbuhan bisnis Anda. Beberapa pemilik mendelegasikan tugas akuntansi kepada anggota keluarga atau staf yang terpercaya, namun pengusaha yang paling sukses dan cerdas belajar dengan cepat bahwa akuntansi dan keuangan adalah sumber kehidupan bisnis dan layak mendapat manajemen profesional dari pakar keuangan yang terampil.

Sebagai pemilik bisnis, Anda dapat menangani tugas dari posisi ini sendiri atau mendelegasikannya ke anggota staf atau rekan tepercaya, namun seiring berjalannya bisnis, sebagian besar pemilik menemukan bahwa mempekerjakan profesional menghasilkan nilai manfaat yang solid sementara membebaskan pemiliknya. berkonsentrasi pada isu bisnis inti. Hasil perekrutan profesional akuntansi meliputi - namun tidak terbatas pada - keuntungan bisnis berikut:

Menemukan penghematan biaya dalam proses manufaktur, hubungan vendor, operasi perkantoran dan manajemen karyawan
  • Menghemat uang kertas dan laporan eksternal
  • Merancang jaring pengaman keuangan dengan mengurangi risiko dengan cakupan asuransi, manajemen persediaan, diversifikasi dan penilaian ancaman fiskal
  • Perencanaan perluasan
  • Penanganan gaji
  • Memperlancar operasi dan memaksimalkan keuntungan
  • Menghindari denda, denda, menurunkan peringkat kredit dan bunga biaya yang diakibatkan karena kehilangan tenggat waktu, menghitung gaji tidak akurat, lupa membayar tagihan dan kehilangan peluang bisnis sensitif waktu
  • Sebenarnya, sebagian besar bisnis menghemat uang dengan mempekerjakan staf keuangan profesional untuk mengelola operasi bisnis sehari-hari mereka.
Namun, tergantung pada ukuran bisnis Anda, industri Anda dan faktor lainnya, Anda mungkin memerlukan pembukuan paruh waktu atau memerlukan staf keuangan penuh yang mencakup pengendali dan CFO. Memutuskan apa yang dibutuhkan staf keuangan yang benar-benar dibutuhkan bisnis Anda adalah keputusan yang kompleks yang bergantung pada banyak faktor. Kebutuhan Anda hampir pasti akan berubah seiring berjalannya waktu, dan jika bisnis Anda berkembang dengan sukses, Anda mungkin melewati semua posisi ini. Bagian berikut memerinci apa yang dilakukan masing-masing profesional dan menjelaskan kapan bisnis Anda mungkin memerlukan satu atau lebih dari spesialis keuangan ini:

Fungsi Pemegang Buku Esensial

Sebagian besar pemegang buku bekerja secara aktif merekam apa yang telah dilakukan secara finansial di perusahaan dengan sedikit atau tidak sama sekali. mempengaruhi strategi bisnis.Pembukuan bekerja berdasarkan transaksional dan jarang membuat keputusan tentang transaksi bisnis masa depan. Pembukuan berbakat mungkin menjelaskan pilihan Anda, menyimpan catatan dan laporan saat ini, mengidentifikasi perbedaan dalam buku dan merekomendasikan gagasan menghemat biaya, namun pekerjaan utama mereka adalah mencatat bisnis dan transaksi keuangannya dan mengkompilasi laporan dari informasi ini. Beberapa tugas harian biasa dari pemegang buku perusahaan meliputi:

Merekam penjualan, pengeluaran, hutang dagang dan piutang usaha

Memonitor biaya persediaan, biaya kantor, sewa, utilitas dan biaya tetap dan variabel lainnya

  • Mengelola gaji , pemotongan pajak, rekening pajak penjualan, garnishments upah dan pengurangan asuransi
  • Memastikan bahwa formulir dan dokumen penting telah selesai dan disimpan dengan aman
  • Mempersiapkan laporan harian, mingguan, bulanan, kuartalan dan tahunan untuk manajemen, instansi pemerintah, pemegang saham, karyawan dan pemangku kepentingan
  • Membayar tagihan tepat waktu
  • Meneliti pemasok alternatif dan membuat perbandingan biaya
  • Mengidentifikasi masalah seperti limbah, salah urus, kecurangan dan pencurian
  • Pelacakan bahan, persediaan, persediaan dan sumber daya manusia
  • Mempersiapkan pajak dan deposit pajak harian, bulanan atau kuartalan untuk kota, negara bagian, IRS, agen pengangguran dan perusahaan asuransi
  • Mengelola bisnis dan asuransi karyawan dan pla kesehatan ns
  • Melindungi catatan perusahaan
  • Mendapatkan perkiraan dan menemukan dan membayar layanan dan memperbaiki orang
  • Memeriksa masalah kepatuhan
  • Menangani masalah kredit pelanggan secara internal dan kredit bisnis dengan vendor dan kreditur luar secara eksternal
  • Mengetahui Kapan Harus Dipekerjakan Seorang pemilik buku
  • Kebanyakan pemilik bisnis - terutama mereka yang memiliki jiwa kewirausahaan - berusaha menjalankan semua aspek bisnis mereka, dan akuntansi menjadi lebih mudah dengan semua perangkat lunak intuitif yang tersedia. Sangat mungkin bagi pemilik bisnis untuk menyimpan buku-buku itu, tapi itu belum tentu merupakan ide bagus saat bisnis berkembang. Ketika dokumen mulai mengganggu manajemen waktu, kepuasan kerja atau efisiensi Anda, sekarang saatnya mempertimbangkan untuk mempekerjakan seorang pemegang buku. Anda mungkin tidak perlu mempekerjakan pekerja tetap dan bahkan bisa melakukan outsourcing semua atau sebagian dari pekerjaan akuntansi seperti gaji. Mempekerjakan seorang pembukuan masuk akal jika ada hal berikut yang berlaku untuk Anda dan bisnis Anda:

Anda tidak benar-benar mengerti akuntansi tapi percayalah pada perangkat lunak untuk memberi tahu Anda semua hal yang perlu Anda ketahui.

Anda tidak terbiasa dengan strategi perhitungan pajak dan penghindaran pajak.

  • Bisnis Anda mengalami pertumbuhan yang cepat dalam waktu singkat.
  • Investor, pemberi pinjaman atau pemegang saham menginginkan laporan yang dipersiapkan secara profesional.
  • Anda menghabiskan lebih banyak waktu untuk mengerjakan buku daripada menghasilkan penjualan atau bisnis baru.
  • Anda berencana untuk memperluas ke wilayah, industri atau lini produk yang berbeda.
  • Anda ingin membeli, menjual atau memperdagangkan aset.
  • Anda telah diberitahu bahwa buku Anda akan diaudit.
  • Mempekerjakan seorang pemegang buku tidak harus menjadi proses yang menyakitkan karena Anda dapat memulai dengan mengalihkan pekerjaan ke kantor akuntan profesional.Itu adalah strategi yang sangat efektif jika Anda tidak terbiasa dengan akuntansi, mempekerjakan seorang akuntan atau auditor audisi atau pelamar untuk pekerjaan keuangan.
  • Kapan Harus Pertimbangkan Mempekerjakan Pengendali

Pengendali, yang kadang-kadang disebut pengawas keuangan, mengawasi pemegang buku, manajer pajak, manajer kredit dan staf akuntansi lainnya saat melapor kepada CFO, CEO atau pemilik bisnis secara langsung. Di perusahaan yang lebih kecil, pengendali mungkin satu-satunya Certified Public Accountant di perusahaan atau mengawasi tim akuntan. Banyak profesional ini mengelola tugas mereka dengan bantuan dari juru tulis, pemegang buku atau asisten administrasi.

Pengendali adalah petugas akuntansi utama perusahaan dan bertanggung jawab untuk menyiapkan laporan keuangan, rencana bisnis, anggaran, pajak, sertifikasi kepatuhan dan proyek khusus seperti merencanakan strategi bisnis jangka pendek dan jangka panjang, akuisisi bisnis, penjualan aset, merger perusahaan dan mengamankan pembiayaan atau investor. Dianggap seorang manajer keuangan tingkat menengah, pengendali biasanya melakukan tugas berikut:

Mengelola staf keuangan.

Masuki cek dan tanggung jawab fidusia untuk operasi perusahaan.

  • Menandatangani laporan dan dokumen terkait keuangan.
  • Menetapkan kebijakan dan prosedur keuangan perusahaan.
  • Buat laporan untuk tinjauan internal.
  • Menangani kebijakan manajemen risiko dan asuransi.
  • Lindungi aset perusahaan.
  • Siapkan, pantau dan perbarui anggaran.
  • Persiapan ujung tombak untuk penawaran umum.
  • Anjurkan pemilik dan eksekutif di pasar keuangan, tren dan praktik terbaik.
  • Mengembangkan strategi pajak proaktif.
  • Pilih dan kelola perangkat lunak akuntansi.
  • Mengejar koleksi.
  • Menghadapi masalah sumber daya manusia seperti memelihara catatan karyawan.
  • Mendidik staf tentang tunjangan karyawan dan tanggung jawab bisnis.
  • Tanda-tanda yang Menunjukkan Bisnis Anda Membutuhkan Pengendali
  • Semakin besar bisnis Anda tumbuh, semakin besar kemungkinan Anda memerlukan lebih dari sekedar pemegang buku. Jika Anda memiliki pemegang saham, atau dewan direksi yang terdiri dari orang-orang yang bukan teman, rekan dekat dan keluarga yang Anda tunjuk, menyewa seorang pengendali adalah praktik bisnis yang baik yang melindungi perusahaan dan aset Anda. Secara umum, pengendali berkonsentrasi pada akuntansi sementara CFO berfokus pada keuangan strategis.

Seiring pemangku kepentingan perusahaan berkembang, pengendali memberikan pelaporan manajemen taktis dan pengawasan staf terhadap masalah akuntansi sementara CFO menangani perencanaan keuangan dan memikul tanggung jawab untuk tim pengontrol dan akuntan. Sebagian besar perusahaan kecil tidak mampu menjadi pengendali penuh waktu, namun seiring pertumbuhan bisnis, Anda tidak dapat beroperasi tanpa pengendali meskipun dia bekerja paruh waktu atau dasar konsultasi.

Ketika Menyewa Chief Financial Officer

CFO bekerja di luar batasan ketat dengan mengambil bagian dalam semua keputusan bisnis dan mengadvokasi kepentingan finansial terbaik organisasi. Seperti yang diketahui pengusaha atau pemilik bisnis berpengalaman, penilaian keuangan yang ketat hanyalah salah satu tujuan bisnis perusahaan yang sukses.Inisiatif yang menghasilkan keuntungan kuat dapat dengan mudah melemahkan perusahaan dengan pelanggan yang tidak suka membayar harga tinggi untuk produk inferior atau klien setia yang memberi nilai lebih besar pada tujuan, prinsip, komitmen lingkungan atau teknik operasi perusahaan.

CFO terbaik menilai tidak hanya biaya melakukan bisnis tetapi juga risiko dan ancaman yang mungkin dihasilkan oleh perusahaan manapun. Sebagai pejabat perusahaan berpangkat tinggi, CFO bekerja dengan pemilik, dewan direksi, manajemen senior dan pemangku kepentingan utama lainnya dan memainkan peran penting dalam penelitian dan pengembangan, pengawasan perusahaan, kepatuhan terhadap peraturan dan operasi sehari-hari. Tugas CFO lainnya meliputi:

Mengarahkan perusahaan melalui merger, akuisisi, penawaran umum dan perubahan dalam struktur bisnis dan operasi

Mengelola ekspansi bisnis utama ke pasar baru

  • Mengadvokasi praktik keuangan yang baik dalam pengambilan keputusan yang kompleks > Mengelola aset dan hubungan keuangan dengan banyak pemangku kepentingan
  • Memperlancar operasi
  • Menilai dan mengelola risiko keuangan
  • Merencanakan sasaran keuangan jangka pendek dan jangka panjang
  • Menafsirkan data pasar dari beberapa indikator keuangan dan tren bisnis
  • Memahami alasan mengapa pasar bisnis melakukan apa yang mereka lakukan
  • Menentukan bagaimana menginvestasikan aset perusahaan
  • Meramalkan tren pasar dan bagaimana perusahaan dapat memanfaatkannya
  • Setiap bagian perusahaan sangat bergantung pada tugas gabungan CFO-nya: pengawasan pengawasan, manajemen perbendaharaan dan perencanaan dan peramalan mengenai masalah keuangan yang kritis.
  • Kebutuhan Manajemen Finansial yang Menuntut Lebih Lanjut
  • Usaha kecil dan menengah telah mengembangkan kebutuhan akan pembukuan dan akuntansi seiring pertumbuhan operasinya. Pemilik atau anggota tim yang ditunjuk sering menangani akuntansi untuk usaha kecil dan startup dengan bantuan perangkat lunak akuntansi. Namun, akhirnya, sebagian besar bisnis menentukan bahwa mempekerjakan pemegang buku profesional - baik paruh waktu penuh atau in-house atau outsourcing - membebaskan staf untuk tugas bisnis utama dan mendorong ketepatan, kepatuhan, dan pengawasan yang lebih baik. Pemegang buku yang benar memastikan bahwa laporan diajukan tepat waktu dan membantu perusahaan mengidentifikasi strategi penghematan biaya, penipuan, pencurian dan pemborosan.

Seiring pertumbuhan bisnis Anda dan tuntutan pada waktu Anda berkembang biak, Anda mungkin mendapati bahwa Anda memerlukan staf keuangan yang diawasi oleh pengendali atau CFO untuk mengelola keuangan perusahaan yang semakin canggih. Pilihan Anda mencakup mempekerjakan staf penuh waktu, in-house atau pembukuan outsourcing dan tugas keuangan ke layanan akuntansi profesional yang berpengalaman. Kedua opsi tersebut sama-sama cara yang valid untuk memperkuat kekuatan finansial bisnis Anda, namun banyak usaha kecil dan menengah menikmati keuntungan dari mempekerjakan penasihat seperlunya untuk menghindari tingginya biaya mempekerjakan profesional penuh waktu.